Канада управляет налоговой информацией из Лихтенштейна

Генеральный аудитор Канады рассказал о «надлежащем управлении» информацией, полученной агентством дохода об оффшорных счетах в Лихтенштейне.

Еще в 2007 году агентство узнало о 182 канадцах, которые якобы имеют средства на текущих счетах в Лихтенштейне. Об имеющихся данных было сообщено в докладе генерального аудитора 2013 года. Там затрагивались вопросы внесения в список всех, использующих банки Лихтенштейна, а также обнаружения и аудита процедур оффшорной банковской деятельности.

Было установлено, что агентство доходов приняло все необходимые меры. Все имена в списке были классифицированы на 81 группу, из которых 35 не были подвергнуты аудиту по разным причинам: например, налогоплательщики не являлись жителями Канады, уже умерли или не могли быть выслеженными. В докладе признается, что «агентство могло бы предпринять и чуть больше усилий, чтобы подтвердить личность и местонахождение этих налогоплательщиков».

В настоящее время на основании своих данных агентство доходов провело 46 проверок, 23 из которых требуют переоценки. Это принесло 24,65 млн канадских долларов (23,34 млн долларов США) за счет федерального налога, процентов и штрафов. На все это ушло 6 лет.

Некоторыми налогоплательщиками было подписано соглашение о сборе информации о структуре инвестиций и полученном доходе. Согласно докладу, они «согласились полностью раскрыть все данные, погасить задолженность до оговоренной даты и отказаться от своих прав на обжалование». Агентство, в свою очередь, «отказывается от возможности проведения уголовного расследования».

Однако Агентство доходов, похоже, не полностью готово к растущему объему работы, связанной с аудиторскими проектами, которые основаны на данных информаторов. Проверки в Лихтенштейне стали первыми шагами, предпринятыми в этом направлении. Агентству рекомендовано «формализовать и обобщить свои процедуры, чтобы убедиться, что оно может справиться с большим количеством сведений».